Как получить налоговый вычет при покупке квартиры. Получение налогового вычета при покупке квартиры через личный кабинет
Налоговый вычет при покупке квартиры – как получить и в каком размере
Многие, кто покупают жилье не знают, что они могут вернуть себе часть денег при помощи налогового вычета: до 260 000 рублей от стоимости жилья и дополнительно до 390 000 рублей от ипотечных процентов (подробнее о вычете по процентам читайте тут). В этой статье я постараюсь простым языком описать, как воспользоваться этой государственной льготой и вернуть часть потраченных денег.
Что такое налоговый вычет при покупке жилья?
Если Вы купили жилье, тогда Вы сможете вернуть часть денег, потраченных на покупку. Это называется «получить имущественный налоговый вычет». Правда, важно понимать, что это не просто какая-то дотация, а возврат уплаченного Вами подоходного налога. Соответственно, вернуть деньги могут только те, кто работает и платит налог в размере 13% от заработной платы. Если сейчас у Вас нет официальных доходов, но в будущем Вы устроитесь на работу, Вы сможете получить вычет.
Вычет на покупку жилья можно получить в размере 13% от стоимости жилья (например, квартиры или дома), но не больше 260 000 рублей (13% от 2 млн. руб.).
Например, если Вы купили квартиру в 2014 году более чем за 2 млн. руб., и Вы официально работаете, то Вы можете вернуть 260 тыс. руб. Срок возврата будет зависеть от Вашей зарплаты (сколько налогов с нее платится). Если налога по ставке 13% за год Вы заплатили более 260 тыс. руб. – Вы сможете вернуть деньги за один раз. Если же налогов за год менее 260 тыс. руб., то возврат денег растянется на несколько лет.
Если Вы купили жилье по цене менее 2 млн., то Вы сможете вернуть 13% от стоимости жилья, а в случае покупки жилья в будущем сможете дополучить вычет до 2 млн. руб.
Например, Вы купили квартиру за 1,5 млн. руб. в 2014 году. При покупке квартиры Вы получили право на имущественный вычет в размере стоимости квартиры 1,5 млн. руб. (к возврату 195 тыс. руб.). Вы работаете и в 2014 году заплатили налог по ставке 13% в размере 150 тыс. руб. Тогда Вашего уплаченного налога на доходы хватит, чтобы вернуть за 2014 год вычет 150 тыс. руб. В последующие годы Вы сможете дополучить основной вычет в размере 195 000 – 150 000 = 45 000 руб. Также, если в будущем Вы купите жилье, Вы будете иметь право воспользоваться остатком вычета в размере 2 млн. руб. – 1,5 млн. руб. = 500 тыс. руб. (к возврату 65 000 руб.).
За какие расходы можно вернуть деньги?
Получить имущественный вычет Вы сможете, если
- купили или построили жилье;
- купили землю, на которой есть жилой дом;
- купили землю для строительства дома (важно знать, что получить вычет при покупке земли можно с того момента, когда Вы получили свидетельство о праве собственности на дом на данной земле)
Дополнительно Вы можете включить в вычет деньги на отделку/ремонт жилья, которое купили без отделки (это возможно только для первичного рынка, при этом в договоре должно быть четко указано, что квартира приобретается «без отделки»).
Когда можно начать получать вычет?
Если завершился год, в котором Вы получили свидетельство о праве собственности на квартиру (при покупке квартиры по договору купли-продажи), или акт приема-передачи (при покупке квартиры по договору долевого участия), Вы уже можете заполнить декларацию 3-НДФЛ, подготовить документы и подать их в налоговую инспекцию. Причем обратиться в налоговый орган за получением вычета Вы можете в течение всего календарного года без ограничений (многие ошибочно думают, что обязательно успеть подать декларацию на вычет до 30 Апреля). Кроме этого, есть возможность начать получать вычет в году покупки жилья (подробнее об этом можно узнать тут).
Процесс получения вычета
В первую очередь для получения вычета Вам потребуются документы на квартиру (подтверждающие Ваше право вычета), справка о доходах 2-НДФЛ, Ваш паспорт. Также Вам нужны будут данные Вашего банковского счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги.
Все документы (кроме декларации, справки 2-НДФЛ и заявления) в налоговую инспекцию нужно подавать в копиях, которые нужно заверить. Для этого надо написать на каждой странице «Копия верна» Подпись/Расшифровка подписи/Дата.
После того, когда документы будут собраны, Вам нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример можно посмотреть тут) и заявление на возврат налога , а далее подать все подготовленные документы в налоговую инспекцию по месту Вашей прописки.
Подать документы можно лично, по почте, или через интернет (через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы). При личном обращении Вам нужно будет прийти в Вашу налоговую инспекцию и подать документы. Чтобы не сидеть в очередях, Вы можете воспользоваться онлайн записью в налоговый орган. Отправить документы почтой можно ценным письмом (с описью вложения). Для того, чтобы подать декларацию через личный кабинет на сайте ФНС России, нужно сначала получить логин и пароль, обратившись в налоговую инспекцию с паспортом и свидетельством ИНН.
Как долго ждать денег?
После подачи декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию 3 месяца происходит камеральная проверка Ваших документов и еще 1 месяц производится перечисление денег на Ваш банковский счет.
Список документов для получения вычета
Для получения вычета Вам нужно подать в налоговый орган следующие документы:
- Декларация по форме 3-НДФЛ.
- Заявление на возврат налога, в котором нужно указать реквизиты Вашего банковского счета, на который налоговый орган сможет перевести Вам деньги.
- Ваш паспорт.
- Справка о доходах 2-НДФЛ за год.
- Договор приобретения квартиры (купли-продажи, долевого участия).
- Свидетельство о праве собственности на квартиру (или акт-приема передачи квартиры, если покупка была по договору долевого участия).
- Документы, подтверждающие оплату стоимости квартиры. Если оплата квартиры производилась застройщику, таким платежным документом обычно является платежное поручение. В случае оплаты стоимости квартиры продавцу (физическому лицу) наличными, Ваши расходы может подтвердить расписка продавца о получении денег.
Обратите внимание: ввиду большой загруженности на моем основном месте работы, к сожалению, временно я закрываю комментирование.
nalogfaq.ru
Как получить налоговый вычет — The Village
Имущественный вычет
Самый распространённый налоговый вычет — имущественный. Вы имеете на него право, если купили квартиру, дом или земельный участок для строительства дома. Вычет можно получить, если с вашей зарплаты ежемесячно удерживается 13 % налогов. Поэтому, если вы получаете серую зарплату или если вы индивидуальный предприниматель по упрощённой схеме налогообложения, вычет вернуть не получится. Чтобы получить вычет, обратитесь в налоговую по месту жительства или удалённо через Личный кабинет налогоплательщика.
Неважно, как давно вы приобрели недвижимость, вы всегда можете вернуть налог не больше чем за последние три года. Сумма вычета зависит от законов, действующих на момент получения свидетельства о регистрации или акта приёма-передачи. Так, для квартир, приобретённых с 2008 года, можно получить максимум 260 тысяч рублей (13 % от максимального лимита на сделку в 2 миллиона). Если квартира была куплена до 2008 года, то вернуть можно не более 130 тысяч рублей (13 % от тогдашнего лимита в миллион).
С 1 января 2014 года можно вернуть до 3 миллионов рублей налогов за ипотеку (раньше в законе ограничений по размеру процентов не было). Теперь если вы приобрели квартиру в ипотеку 6 миллионов и переплата по процентам составила 5 миллионов, то вернуть можно до 650 тысяч рублей уплаченных: (2 миллиона + 3 миллиона) × 13 %. Вычет оформляется на фактически уплаченные проценты. Например, если вы взяли ипотеку на десять лет четыре года назад, то налоговый вычет оформляется на сумму процентов, уплаченных за четыре года. На проценты, которые вы заплатите в этом году, налоговый вычет можно будет получить в следующем.
В этом году в порядок получения имущественных вычетов внесли и другие изменения. Если до 2014 года налоговый вычет оформлялся только на один объект недвижимости, то сейчас его можно получать с нескольких квартир. Ограничение по сумме остаётся тем же. Например, если квартира стоит 1,5 миллиона рублей, то со следующей квартиры можно будет оформить ещё один вычет на 500 тысяч.
Кроме того, теперь ограничения по цене в 2 миллиона устанавливаются не на объект недвижимости, а на человека. Например, если квартира стоит 5 миллионов, то каждый из супругов может получить вычет на 2 миллиона.
Порядок получения
Для того чтобы налоговая смогла перечислить вам сумму излишне уплаченного налога, необходимо написать заявление о перечислении денег на счёт. Образец заявления возьмите на сайте налоговой. Здесь же можно найти список необходимых документов.
При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором. Кроме этого, заявление на вычет нужно подавать по месту прописки, а не по месту жительства.
Проверка документов занимает три месяца. Затем в течение месяца деньги поступят на ваш счёт. Таким образом, на получение имущественного налогового вычета уходит максимум четыре месяца. Неиспользованная часть переходит на последующие налоговые периоды. Так, если в 2014 году вы уплатили с зарплаты 90 тысяч рублей налога, а вычет составляет 260 тысяч, то в следующем году опять придётся подавать документы, чтобы получить оставшуюся сумму.
Оформить вычет до конца налогового периода можно через работодателя. Для этого нужно обратиться в налоговую по месту жительства с заявлением о предоставлении вам уведомления о праве на налоговый вычет. Заявление пишется в произвольной форме. К нему прилагаются все документы, подтверждающие право собственности на жильё и сумму понесённых расходов. В течение месяца налоговый орган выдаёт уведомление, которое нужно передать работодателю. На основании этого уведомления с зарплаты перестанут удерживать налог 13 %.
Вычет за лечение и обучение
Согласно статье 219 Налогового кодекса, при оплате обучения и лечения вы можете рассчитывать на налоговый вычет с расходов, не превышающих 120 тысяч рублей. То есть вернуть получится до 15,6 тысячи рублей уплаченных налогов. Исключениями являются дорогостоящее лечение, благотворительность и обучение детей.
Например, вы в прошлом году потратили на обучение 80 тысяч. При этом заработали 500 тысяч и уплатили 62 тысячи налога. Вычет составит 10 400 рублей (13 % от 80 тысяч).
Алгоритм получения вычета такой же, как и при покупке жилья, отличается только пакет документов. Этот вычет можно получить за детей, супруга и родителей. В этом случае дополнительно представляются соответственно свидетельство о рождении ребёнка, свидетельство о браке, копия вашего свидетельства о рождении.
Срок давности получения вычета на лечение и обучение составляет три года. Поэтому если вы закончили обучение пять лет назад, то получить вычет уже не сможете.
Инвестиционный вычет
С 1 января 2015 года можно получить инвестиционный вычет. Подробнее о нём написано в статье 219.1 Налогового кодекса. Его можно оформить, если вы осуществляете операции с ценными бумагами, планируете открыть или уже открыли индивидуальный инвестиционный счёт.
Нововведение действует в отношении ценных бумаг, приобретённых с 2014 года. Вы сможете применить льготу, если уплачивали НДФЛ с доходов от деятельности, связанной с вложением средств в ценные бумаги.
Получение инвестиционного вычета отличается от описанных выше случаев, поэтому, если вам интересна эта тема, пишите об этом в комментариях.
www.the-village.ru
Налоговый вычет при покупке квартиры 2018: изменения, которые важно знать
2018 — новый отчетный год, а значит вступают в действие изменения, которые затронут налоговый вычет при покупке и продаже квартиры, а также ряд других поправок относящихся к начислению НДФЛ.
Все новшества, приведенные ниже в статье, актуальны для расчета налога с 01.01.2018 года.
Еще раз отметим, что время окончательного расчета всех операций по налогам начинается после завершения календарного года. А это означает, что все действия — как доходы, так и расходы, — которых коснутся изменения в Налоговом Законодательстве, должны были случиться в течение 2017 г.
В связи с этим, важно отметить, что отчетность за предыдущий: 2017 подается в 2018 году. И именно с 1 января 2018 появится возможность получить налоговый вычет и вернуть подоходный налог за прошлый год.
А теперь подробнее разберем все изменения, которые связаны с получением налогового вычета и возврата НДФЛ.
Оглавление статьи
Что такое вычет
Каждый гражданин, который работает, получает официальную заработную плату и платит налог на доходы, имеет возможность получить налоговый вычет. Что это такое?
Налоговый вычет — это не облагаемая налогом сумма дохода. Она вычисляется от тех денег, которые были получены гражданином РФ в течение года. Важно помнить, что это НЕ субсидия государства.
Рассмотрим жизненный пример. Очень часто встречаются ситуации, когда молодые девушки, которые находятся в декретном отпуске, спрашивают, можно ли им получить денежный возврат. Сейчас они в декрете, ухаживают за ребёнком до 1,5 лет и пока не работают.
Но при этом они могут нести затраты на обучение, на покупку жилья. Можно ли им вернуть налог? Увы… До тех пор, пока гражданин не работает, не получает официально доход, от которого бы выплачивался подоходный налог, он не имеет возможности воспользоваться правом на получение льготы.
Существует 5 видов налоговых вычетов:
- имущественный: когда мы покупаем жильё за свои средства, приобретаем его в кредит и платим ипотечные проценты;
- социальный: на лечение, обучение, благотворительность, уплата взносов и страхование, накопительная часть нашей пенсии;
- стандартный: если у вас есть дети, то его, как правило, предоставляют на работе;
- инвестиционный: если вы торгуете на фондовом рынке, то вы имеете возможность уменьшить ваши доходы на убытки по операциям с ценными бумагами, полученные в прошлые годы;
- профессиональный: если ведете предпринимательскую деятельность и платите налог по ставке 13%, или же являетесь автором или изобретателем.
А теперь приступим к рассмотрению вопроса: какие изменения НДФЛ в 2018 году нас ожидают, то есть те новшества, которые вступили в силу с 01.01.2018.
Изменения в налоговом законодательстве в 2018 году
Срок владения имуществом
С 1 января 2016 года изменился срок владения имуществом. Теперь он составляет 5 лет. Это, пожалуй, самое грустное нововведение актуально и в 2018 году. Ведь теперь придется гораздо чаще платить имущественный налог при продаже объектов недвижимости.
Ранее этот срок составлял 3 года. То есть, е
сли квартира была в собственности более этого времени, то при ее продаже она освобождалась от уплаты налога, а также от заполнения бывшим владельцем декларации 3-НДФЛ.
Сейчас этот срок изменился, он увеличился до 5 лет. Так что теперь, чтобы не платить налог при продаже квартиры и не сдавать декларацию 3НДФЛ, придется ждать на 2 года дольше.
Эти новые правила распространяются только на те объекты недвижимого имущества, которые были куплены после 1 января 2016 года. Для всех квартир и домов, приобретенных ранее, срок, после которого жилье не облагается налогом, остается прежним: 3 года.
Есть несколько уточнений к этому законодательному новшеству.
- Новые правила не действуют, если квартиру вы получили по договору дарения или по наследству. Но стоит отметить, что дар должен быть только от близкого родственника.
- Нововведение распространяется только на объекты недвижимого имущества. Так, к примеру, автомобиль, купленный в 2016 году, можно будет продать на прежних условиях: без уплаты НДФЛ через 3 года. Для него срок владения в 5 лет не применяется.
При заполнении декларации за 2017 г необходимо будет учитывать все эти нюансы.
Не выходя с работы
Еще одно очень полезное и удобное нововведение было принято в предыдущие годы: теперь можно получать вычет у работодателя не только по стандартному вычету на ребёнка и по покупке жилья, но также и по расходам на лечение и обучение. Актуально он и в 2018.
Обращение к работодателю для предоставления имущественного налогового вычета стало уже привычным делом. То есть если мы купили жильё, то можно не дожидаться окончания текущего года, чтобы получить возврат НДФЛ. Ведь есть возможность почти сразу после покупки квартиры предоставить в бухгалтерию уведомление из налоговой, чтобы с Вас не удерживался налог на доходы.
Так вот с 1 января 2016 года государство дало возможность получать на работе дополнительный вычет на обучение и на лечение. А с начала 2017 можно также претендовать на льготу и по уплаченным взносам по добровольному страхованию жизни.
Что необходимо, что воспользоваться социальной льготой на работе?
Вам нужно собрать пакет документов, подтверждающих ваше право на этот вычет. После этого с паспортом прийти в налоговую инспекцию по месту вашей прописки. Если вы проживаете в другом месте, то обращаться нужно в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации.
Там Вы напишите заявление о предоставлении вам на руки налогового уведомления для возврата НДФЛ. Так называется документ, который вы отнесете на работу и сдадите в бухгалтерию вашего работодателя. И на основании этой бумаги на работе для вас будет применяться этот налоговый вычет.
Подобное налоговое уведомление можно также составить, воспользовавшись личным кабинетом налогоплательщика. Для этого необходимо составить заявление о подтверждении права на получение имущественных или социальных вычетов.
Но это не значит, что вы, например, в кассе предприятия получите на руки какие-то наличные деньги. Вам ежемесячно будут просто уменьшать вашу налоговую базу. В результате получится, что на работе с Вас будут удерживать подоходный налог в меньшей сумме, чем платили раньше.
Пример. Вы заплатили за обучение вашего ребёнка 30 тысяч руб. А на работе ваша заработная плата составляет 40 тысяч рублей. Так вот, вы будете платить налог на доходы 13% уже не с 40 тысяч, а с 10 000 руб. = 40 000 — 30 000.
Если же вы хотите получить «живые» деньги на ваш счёт в банке, то в таком случае вам следует дождаться окончания текущего года, в котором были произведены расходы, и подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Тогда уже через 4 месяца деньги будут возвращены на ваш счёт.
Имейте в виду, что эти деньги (также как и у работодателя) Вам не возвратят на руки: их нельзя получить в кассе налоговой службы. Они могут быть перечислены только на ваш расчетный счёт. И если у вас его нет, то нужно будет его открыть, а затем сообщить в налоговую инспекцию данные этого счёта.Иногда задают такой вопрос: «У меня нет счёта в банке. Могу ли я дать данные счёта ребёнка, супруга или родителя?» Ответ: «Нет». Деньги возвращаются именно тому человеку, который вправе получать вычет и заполнял декларацию.
Если Вы по каким-то причинам не хотите иметь свой собственный счет, то можно открыть счет «до востребования». После перечисления денежной суммы, Вы сможете ее снять в банке, после чего этот счет будет закрыт.
Льготы детям…
Стандартные вычеты на детей предоставляются с определенными ограничениями: только до тех пор, пока нарастающий итог дохода с начала года не превысит фиксированной ставки.
Например, несколько лет (до 2016 года) была актуальна сумма в 280 тысяч руб.
С 2017 года этот размер увеличился до 350 тысяч рублей. То есть, мы складываем весь наш доход, начиная с 1 января. И до тех пор, пока у нас общая сумма дохода за год не превысит 350 тысяч руб., нам будут предоставлять стандартный вычет на ребенка.
Те же цифры сохраняются при рассчете стандартного детского вычета и в 2018 году.
…А особенно инвалидам
С 01.01.2016 увеличился размер стандартного вычета на ребёнка-инвалида. Он составляет 12 тысяч рублей. Такой размер действует для родителей и усыновителей в 2018.
Опекуны, приёмные родители и попечители будут получать вычет 6 тысяч на одного ребёнка.
По суду
Освобождены от НДФЛ суммы, которые возмещаются на основании решения суда. Ранее такие суммы облагались подоходным налогом.
Такие вот имеются поправки, дополнения и изменения в Налоговый Кодекс, которые начинают действовать в 2017-2018 гг. Надеюсь, наши разъяснения помогут Вам легко разобраться во всех новинках российского законодательства.
Что нужно для возврата
Для того, чтобы воспользоваться той налоговой льготой, которая полагается Вам по законодательству, нужно выполнить ряд несложных действий:
- собрать полный пакет документов;
- заполнить налоговую декларацию;
- сдать 3-НДФЛ в налоговую инспекцию;
- получить деньги на на расчетный счет.
По всем этим пунктам Вы можете найти подробную информацию на нашем сайте.
Если Вам неинтересно вникать в подробности или у Вас возникают вопросы, Вы всегда можете заказать консультацию или воспользоваться нашими услугами по заполнению 3-НДФЛ. Вы получите качественное обслуживание за адекватные деньги.
Ну и еще несколько советов в заключение:
- получить льготу по НДФЛ можно как через налоговую инспекцию, так и у своего работодателя;
- сдавать отчетность можно в печатном виде в налоговый орган или же в электронном через личный кабинет, а также можно отправить ценным письмом по почте на адрес Вашей инспекции;
- если Вы не являетесь в какой-то период времени плательщиком налога на доходы, то и вернуть ничего не получится;
- пенсионеры, доходы которых составляет только пенсия, в ряде случаев могут вернуть НДФЛ за прошлые периоды.
Суммарные ограничения по всем налоговым вычетам, которые актуальны и после изменений НДФЛ-2017, смотрите в отдельной статье.
Желаем удачного декларирования!
nalog-prosto.ru
