Как получить налоговый вычет на имущество через интернет / ИНСТРУКЦИЯ. Как оформить налоговый вычет в личном кабинете фнс


Вернуть проценты: как удобнее оформить налоговый вычет | ФНС

63 Самарская область

Дата публикации: 28.03.2018

Издание: Газета "Волжская коммуна"Тема: Налоговые вычетыИсточник:&nbsp http://www.vkonline.ru/content/view/197163/vernut-procenty

Граждане, купившие квартиру, оплатившие дорогостоящее лечение или обучение, могут рассчитывать на возврат части уплаченных налогов. Как это сделать с минимальными временными и организационными затратами, рассказала начальник отдела налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов УФНС России по Самарской области  Елена Данилкина.

При заполнении налоговой декларации наиболее удобно использовать специальную компьютерную программу «Декларация 2017», которая размещена на сайте ФНС России www.nalog.ru. Она поможет правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, сформирует документ для предоставления в налоговый орган.

Подключиться к «Личному кабинету» можно в любой налоговой инспекции при наличии паспорта и ИНН. Пользователи данного электронного сервиса могут в дальнейшем пользоваться наиболее удобным способом подачи декларации, не обращаясь в налоговые органы. К примеру, за два с половиной месяца текущего года более 16 тыс. жителей Самарской области направили декларации 3-НДФЛ (для получения вычета или отчитываясь о полученном доходе) в электронном виде с помощью «Личного кабинета налогоплательщика». Документы были подписаны электронной цифровой подписью, сертификат на которую можно также получить в «Личном кабинете». Срок его действия - один год. Пользователю предоставляется возможность выбора одного из двух вариантов электронной подписи. Ключ электронной подписи может храниться на компьютере пользователя или в защищенном хранилище ФНС России.

Помимо подачи декларации 3-НДФЛ с приложениями, с помощью электронной подписи можно направить заявления на возврат переплаты из бюджета и на предоставление налоговой льготы, а также уведомить ФНС о выборе льготного объекта, сообщить о наличии объектов имущества и/или транспортных средств.

Стоит помнить, что если налоговый вычет на покупку недвижимости подается не первый год, то не требуется повторного предоставления копий ряда документов. Так, нет необходимости вновь направлять сведения о расходах на приобретение жилья или заявление о распределении долей использования имущественного вычета.

Социальные налоговые вычеты предоставляются по расходам, произведенным на оплату лечения, в том числе и при лечении зубов. Выплаты можно получить не только за затраты самого налогоплательщика, но и за супруга, родителей и детей до 18 лет.

Налоговый вычет на обучение предоставляется аналогичным образом, но только при наличии у организации, осуществляющей образовательную деятельность, соответствующей лицензии.

www.nalog.ru

Как оформить налоговый вычет. Подробные инструкции, как забрать у государства свои деньги | ФНС

73 Ульяновская область

Дата публикации: 03.03.2017

Издание: mosaica.ruТема: Получение налоговых вычетовИсточник:&nbsp http://mosaica.ru/ru/ul/news/2017/02/22/kak-oformit-nalogovyi-vychet-podrobnye-instruktsii-kak-zabrat-u-gosudarstva-svoi-dengi

Вернуть налоги можно во множестве случаев.

По окончании календарного года каждый гражданин России может подать документы на возврат налогового вычета на расходы, понесённые в прошедшем году. Так, можно получить вычет «на детей», на расходы на лечение и покупку медикаментов, на покупку или продажу недвижимости, на операции с ценными бумагами и получение образования.

Подать декларацию о налоговом вычете можно в любое время в течение календарного года. Но деньги придут по истечении налогового периода (то есть календарного года). Также можно подавать документы на возврат всех возможных налоговых вычетов, предусмотренных законом, одновременно.

Общие правила

Возврат налогового вычета – это право гражданина вернуть часть денег, которые были уплачены в качестве 13% подоходного налога. Но это возможно, только если работать официально и потратить деньги на определённые нужды (покупка жилья, обучение и т.д.). В зависимости от вида вычета максимальная сумма, c которой можно получить возврат, колеблется от 50 тысяч до 3 млн рублей. Также существует ограничение по сроку давности. Максимальный срок подачи документов для возврата социальных налоговых вычетов (лечение, обучение, благотворительность, расходы на негосударственное пенсионное обеспечение и на накопительную часть пенсии) составляет три года с момента расходов. Срок давности не распространяется на вычеты с покупки недвижимости и ипотеку. Если вычетов несколько, то они складываются.

Все документы нужно подавать в налоговую службу по месту регистрации. Также в любом случае нужно указать номер счёта в банке, на который перечислят вычет. Как сообщили в региональной налоговой службе, самыми популярными вычетами за 2016 год были имущественный и социальные (лечение, обучение и т.д.). Так, 45 тысяч жителей региона подали декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения возврата имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или приобретение жилья на общую сумму вычетов более 10 млрд рублей. А с целью получения возврата социальных вычетов подали декларации более 14 тысяч человек на общую сумму вычетов 567 млн рублей. Рассмотрим самые популярные вычеты подробнее.

Вычеты на приобретение или продажу жилья

Если гражданин покупает квартиру, комнату или дом с участком, то он имеет право возвратить с их покупки налоговый вычет. К этой же категории относится строительство своего жилья. Максимальная сумма, с которой можно возвратить вычет в этом случае составляет 2 млн рублей. В эту сумму можно включить не только расходы на покупку или строительство жилья, но и ремонт в нём. Но если для подобных целей взяли кредит, то в этом случае сумма, с которой можно возвратить налоговый вычет, увеличивается до 3 млн рублей. Вычет считается таким образом. Например, человек купил квартиру за 3 млн рублей. Максимальная сумма налогового вычета на жильё составляет 2 млн рублей. И с этих двух миллионов гражданин может получить 13% или 260 тысяч рублей от государства, которые сможет использовать по своему усмотрению. Но чтобы получить деньги сразу, сумма уплаченных налогов должна быть больше суммы налогового вычета за год. То есть, например, зарплата составляет 25 тысяч рублей в месяц или 300 тысяч в год. Сумма уплаченного подоходного налога в таком случае 39 тысяч рублей в год. Если сумма вычета 260 тысяч, а уплаченных налогов 39 тысяч, то нужно 260 тысяч поделить на 39 тысяч и получим количество лет, в течение которых гражданин получит полную сумму вычета (в нашем случае за 7 лет). Вычет на покупку жилья можно использовать только один раз в жизни, но его можно разбить на несколько частей. То есть, например, если купили квартиру за 1,5 миллиона рублей, то 500 тысяч ещё останется. В этом случае получить вычет с оставшейся суммы можно при следующей покупке квартиры. На этом возможности вычета закончатся.

Необходимые документы: копия документа на право собственности жилья (выписка из Росреестра или свидетельство), справка с работы об уплаченных налогах, заверенная копия трудовой книжки, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, копия договора купли-продажи. Если в жилье был ремонт, то нужно приложить все документы, подтверждающие расходы. Если возвращать налоговый вычет на покупку жилья, взятого в кредит, то ко всему прочему надо добавить копии договора займа и графика платежей. Также нужно взять в банке справку об уже уплаченной сумме по кредиту. При продаже недвижимости сумма, с которой рассчитывается вычет, составляет 1 млн рублей. Но чтобы получить вычет с проданной недвижимости, нужно, чтобы она была в собственности менее трёх лет. В этом случае полученные от её продажи деньги считаются доходом, и облагаются 13% налогом.

Социальные вычеты

К социальным вычетам относятся вычеты на лечение, обучение, благотворительность, расходы на негосударственное пенсионное обеспечение и на накопительную часть пенсии. Некоторые социальные вычеты считаются вместе. Так совокупная максимальная сумма расходов на лечение или приобретение медикаментов, а также обучение, уплату взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, с которой можно возвратить вычет, составляет 120 тысяч рублей. То есть гражданин «на руки» получит максимум 15 600 рублей (13% от 120 тысяч). Максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, обучение брата или сестры в возрасте до 24 лет, с которой можно возвратить вычет составляет 50 тысяч рублей (или 6500 «на руки»). При этом во всех случаях вычет можно использовать любое количество раз в течение жизни. И сумма не разбивается на несколько лет, а выдаётся сразу. Налоговый вычет по расходам на обучение можно возвратить, если учебное заведение имеет лицензию. Возврат вычетов на лечение производится, если оно считается дорогостоящим. Что под этим подразумевается, определено в постановлении правительства России №201 от 19 марта 2001 года (диагностика, операции, лечение болезней и т.д.).

Необходимые документы для возврата вычета на лечение: справки 2-НДФЛ (об уплаченных налогах с места работы) и 3-НДФЛ (налоговая декларация), документы о затратах, справка из медучреждения, в которой указано, что дорогостоящие расходные материалы были необходимы для проведения дорогостоящего лечения, справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы с кодом 2, Необходимые документы для возврата вычета на обучение: справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ (если учится ребёнок, то справки надо от родителей), копия договора с образовательным учреждением, в котором указаны реквизиты, лицензии (если в договоре нет реквизитов, то справку с реквизитами надо отдельно), копии платёжных документов, подтверждающих расходы на обучение.

Прочие налоговые вычеты

Кроме того, можно возвратить налоговый вычет «на детей», на операции с ценными бумагами или, если профессия подразумевает, возврат таких вычетов. Подробную информацию, о том, как возвратить каждый налоговый вычет и какие документы для этого нужны, можно узнать на сайте Федеральной налоговой службы в разделе «Физические лица». Также на сайте можно завести личный кабинет и подать все документы в электронном виде.

www.nalog.ru

Налоговый вычет через сайт налоговой (как получить в 2018 году)

Налоговый вычет представляет собой льготу в виде освобождения от налогообложения части полученной суммы дохода. Вычет физических лиц применяется к доходам, облагаемым НДФЛ – вознаграждениям в результате исполнения трудовых или гражданско-правовых договоров, сумм, полученных от продажи имущества.

Вычет применяется в сумме расходов, произведенных при лечении, обучении, страховании, пенсионных отчислениях, покупке недвижимости, участии в финансовых операциях и стандартного вида на основании ст. 218 НК РФ. При учете расходов в составе вычета предусмотрена ограничительная величина, установленная для каждого вида льготы. Возможность применения вычета сохраняется в течение 3 лет. После предоставлении льготы возникает переплата налога, возврат которого осуществляется на основании заявления лица (Читайте так же статью ⇒ Получить налоговый вычет через госуслуги в 2018 году.)

Условия получения вычета физическими лицами в ИФНС

По ряду вычетов работник имеет право выбора: получить их по месту трудоустройства в течение налогового периода по НДФЛ либо в ИФНС по окончании календарного года. На предприятии работнику предоставляются все виды вычетов, за исключением инвестиционного. Особенностью является то, что через работодателя льгота предоставляется только в текущем году. По истечении года вычет применяется только ИФНС.

Для получения льготы через ИФНС необходимо выполнить ряд требований.

Условие для получения вычетаОписание
Наличие облагаемого НДФЛ доходаПериод получения дохода должен совпасть с календарным годом возникновения основания на вычет. Суммы облагаемого дохода подтверждаются справками от работодателей
Представление декларацииДекларация подается по форме 3-НДФЛ, действующей в году представления. Отчетность годовая, формируется за каждый период отдельно
Подача документов, подтверждающих право на льготуПеречень документов для каждого вида льготы отличается по составу
Соблюдение сроковПодача документов осуществляется по истечении года и возможна за период, не превышающий 3 лет. В 2018 году можно обратиться за вычетом 2015, 2016, 2017 годов

Право воспользоваться льготой возникает при исполнении всех обязательных условий и представлении полного пакета документов.

Пример о предоставлении вычета

Гражданин К. приобрел квартиру в 2015 году стоимостью 1 800 000 рублей. За 2015 год сумма дохода составила 450 000 рублей. Другие виды вычетов не предоставлялись. В 2016 году К. обратился в ИФНС за получением вычета и переплаченного налога. Инспектор при проверке определил:

  • Полноту документов, поданных К.;
  • Размер вычета в 2015 году в полной сумме заработка 450 000 рублей на основании превышения величины расходов над доходами;
  • Сумму налога к возврату – 58 500 (450 000 х 13%) рублей.

По итогам проверки декларации, представленной за 2015 год, ИФНС вынесла решение о предоставлении вычета и возврата удержанного налога. Остаток неиспользованной суммы расходов в размере 1 350 000 рублей переносится на будущий период.

Порядок получения льготы

Заявитель льготы либо его представитель должен обратиться в территориальный орган ИФНС, расположенный по месту регистрации лица или переслать документы почтой. Представляются:

  • Декларация формы 3-НДФЛ. Представляются 2 экземпляра, один из которых с отметкой ИФНС возвращается соискателю льготы.
  • Заявление в произвольной форме с указанием в шапке реквизитов ИФНС, личных данных, текстовой части, перечня приложений. В основной части заявления лицо указывает суть обращения («прошу предоставить имущественный вычет»), реквизиты банковского счета. Заявление подписывается лицом с указанием даты.
  • Справка о доходах 2-НДФЛ, выдача которой осуществляется бухгалтерией по месту трудоустройства. Учитывается доход, полученный от нескольких работодателей.
  • Копия паспорта, удостоверяющего личность.
  • Копии документов, подтверждающих льготу. В процессе проведения камеральной проверки инспектор имеет право запросить представления оригинала документа.

На экземпляре заявления налогоплательщика инспектор ставит отметку о получении. По предоставленным в Инспекцию материалам проводится камеральная проверка, в ходе которой устанавливается право лица на вычет. Проверкой документов занимается территориальный орган ИФНС, расположенный по месту прописки заявителя льготы.

Предоставление льготы на основании документов, представленных по почте

Заявить право на льготу можно путем предоставления документов почтой. Отправление оформляют заказным письмом с объявленной ценностью и уведомлением о вручении. К декларации, заявлению и справке о доходах прилагают копии документов, подтверждающих право на льготу. Дубликаты заверяются подписью заявителя с расшифровкой и формулировкой «копия верна».

В процессе проверки инспектор может запросить предоставления оригиналов. Начало проведения камеральной проверки документов, переданных почтой, считается дата получения декларации Инспекцией (Читайте так же статью ⇒Налоговый вычет на лечение родителей в 2018).

Передача документов в электронном виде для получения вычета

Предоставление документов для получения льготы возможно в электронной форме. Для передачи форм необходимо обладать электронной подписью, позволяющей заверить сканы документов, заявление и декларацию. Предваряет возможность производить документальный обмен с ИФНС регистрация личного кабинета. При использовании личного кабинета на сайте ИФНС или портала госуслуги лицо:

  • Заполняет данные декларации. Расчет производится автоматически.
  • Добавляет сканы документов, подтверждающих право на вычет. Каждый документ заверяется электронной подписью.
  • Отправляет последовательно декларацию и сканы в ИФНС. Декларация, полученная ИФНС, приобретает статус «зарегистрирована в налоговом органе». Если после отправки в течение 3 дней статус не присвоен, требуется выяснять состояние декларации в ИФНС.

Особенность электронной формы представления документов на вычет состоит в составлении заявления на возврат денежных средств только после камеральной проверки. Со дня отправки заявления ИФНС принимает решение в течение 10 дней, денежные средства переводятся не позднее 30 дней. О прохождения этапа проверки и полученного результата лицо отслеживает в личном кабинете.

Камеральная проверка по вопросу предоставления льготы

Срок проведения камеральной проверки – 3 месяца, исчисляемые от даты представления декларации. При личной и электронной форме представления начало исчисления срока совпадает с днем подачи. В ходе и по окончании проверки возникает один из результатов:

  • Получение предложения от инспектора с просьбой предоставить дополнительные документы. Уточнить данные потребуется при выявлении проверяющим неточностей или нестыковок в сведениях. На период исправления или подачи дополнительных документов проверка приостанавливается.
  • Отказ в предоставлении вычета в связи с отсутствием оснований.
  • Предоставление льготы с переводом суммы переплаченного налога на счет, указанный в заявлении.

Заявитель вычета может получить льготу частично, не в полном объеме. Например, если лицо заявляет о льготе за несколько налоговых периодов, при этом право на вычет за один год выходит за рамки исковой давности. Налогоплательщику будет направлено письмо об отказе в части вычета, сумма положенной льготы переводится на счет.

Возврат суммы налога производится в течение месяца после окончания проверки и принятия положительного решения. Общий срок получения переплаченного налога составляет 4 месяца, исчисляемый от даты получения Инспекцией декларации. Предусмотрена безналичная форма возврата переплаченного налога на счет, указанный заявителем.

Получение в ИФНС части неиспользованного вычета

Налогоплательщикам предоставляется возможность получить имущественный или социальный вычет у налогового агента, являющегося работодателем. Получение льготы производится под контролем и при согласовании с ИФНС. Особенность применения льготы:

  • Документы, подтверждающие право на льготу, направляются в ИФНС.
  • После проверки соответствия требованиям в течение 30 дней заявителю льготы предоставляется уведомление, является основанием для предоставления вычета.
  • Льгота представляется работодателем по отношению к доходам текущего года.
  • Уведомление выдается Инспекцией на годовой период.

У работника образуется период в начале года, в течение которого ИФНС рассматривает документы и право на вычет. Работодатель получает уведомление позже начала года.

Вычет предоставляется с месяца поступления уведомления. Сумма налога начисляется нарастающими итогом и пересчитывается агентом с начала года после получения уведомления. Условие возврата налога за весь текущий период определено ВС РФ от 13.04.2015 № 307-КГ15-324.

Зам. директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Р.А. Саакян

В отличие от получения вычета и переплаченного налога полностью через ИФНС, работодатель может предоставить льготу только частично, за период трудоустройства. При смене работы новое уведомление в текущем году ИФНС не выдается. Лицо может воспользоваться частью неиспользованной льготы при обращении в ИФНС в стандартном порядке. Для возврата налога потребуется представить декларацию, заявление и подтверждающие право документы. Например, неиспользованный вычет предоставляется ИФНС при увольнении работника в середине года.

Основания для отказа в вычете

Налоговые органы могут отказать в предоставлении вычета при отсутствии оснований, выявлении нестыковки данных.

Причина отказаДействия заявителя
Недостаточный перечень предоставленных документовНеобходимо дополнить перечень документов в ходе проверки или после окончания в составе приложений к вновь представляемой декларации
Несоответствие периодов получения доходов и расходов, представленных в вычетеНеобходимо разделить документы по соответствующим периодам и представить данные в ИФНС
Противоречие в данных декларации и документах, например, наличие арифметических ошибокТребуется проверить верность расчета, указанных в декларации данных

Порядок обжалования отказа

Заявитель имеет право обжаловать отказ в предоставлении вычета в нескольких инстанциях. Обжаловать отказ можно последовательно, в органах контроля по возрастанию правомочности.

Инстанция для опротестования отказаОсобенности обжалования
Территориальный орган ИФНС, в который была представлена декларацияПредставляются возражения на акт с отказом, по результатам проверки которых руководитель ИФНС выносит решение. На рассмотрение возражений органу предоставляется 10 дней
Вышестоящая структура ФНС – Управление по регионуОпротестование производится в форме жалобы. Направление жалобы осуществляется через территориальный орган ИФНС. На рассмотрение претензии отводится 15 дней без учета времени пересылки
Судебные органыОбращение производится после отказа территориальным или вышестоящим органом ИФНС. В связи с необходимостью внесения пошлины обращение в суд оптимально при наличии веских доказательств права на вычет

Документы, составляемые налогоплательщиком для предъявления претензий, составляются в 2 экземплярах при личной подаче лицом в орган контроля. При направлении жалобы, возражений почтой необходимо оформлять с подтверждением пересылки, позволяющей подтвердить факт отправки.

Вопрос № 1. Может ли нерезидент воспользоваться правом на вычет?

Льгота в форме налогового вычета предоставляется при наличии доходов, облагаемых 13%. Для доходов с другими размерами ставок (к вознаграждению нерезидентов применяется ставка 30%) вычет не предоставляется (п.4 ст. 210 НК РФ).

Вопрос № 2. Как формируется пакет документов для приложения к декларациям, представляемых одновременно за несколько лет?

Приложения документов, подтверждающих право на вычет, формируют отдельно к декларации за каждый период в полном объеме.

Оцените качество статьи. Мы хотим стать лучше для вас:

Вы можете получить ответ на свой вопрос позвонив по номерам ⇓Консультация бесплатная Москва, Московская область звоните: +7(499) 703-47-98

Звонок в один клик Санкт-Петербург, Ленинградская область звоните: +7(812) 309-13-76

Звонок в один клик

online-buhuchet.ru

Как получить налоговый вычет на имущество через интернет / ИНСТРУКЦИЯ.

Три четверти россиян знают о налоговых вычетах, но оформляли их только 10%, говорилось в прошлогоднем опросе Национального агентства финансовых исследований (НАФИ). Низкий интерес к оформлению вычетов 76% граждан объясняют отсутствием необходимости, а 13% — недостатком информации о процедуре. Получить налоговый вычет можно за платное обучение, лечение, индивидуальный инвестиционный счет, покупку имущества и другое. 

 

Оформить декларацию 3-НДФЛ и подать заявление на вычет можно без визита в инспекцию ФНС. Что нужно для этого сделать, рассказывает Илья Попов, эксперт аналитического отдела компании СКБ Контур:

 

Получить доступ в личный кабинет ФНС

 

Это можно сделать тремя способами: 

1. Зайти по учетной записи для портала Госуслуг. Логин — номер мобильного телефона или СНИЛСа. Используйте пароль, который получили в центре обслуживания пользователей при подтверждении личности.

2. По логину и паролю, который вы лично получили в ФНС. Для этого нужно прийти с паспортом в любую инспекцию ФНС России, независимо от прописки. 

3. С помощью квалифицированной электронной подписи для физических лиц. 

 

Получить электронную подпись

 

Все документы перед отправкой нужно подписывать электронной подписью, которая придает им юридическую силу. Можно использовать два вида подписи: 

 

1. Неквалифицированная электронная подпись, выпущенная ФНС. Для этого нужно оставить заявку в личном кабинете в разделе «Профиль».  Подпись бесплатная, но действует только на сайте налоговой.

 

 

2. Квалифицированная электронная подпись. Ее можно получить в любом аккредитованном Минкомсвязью удостоверяющем центре или в некоторых многофункциональных центрах. Она стоит около 1 500 руб., но дает больше возможностей. С ее помощью можно: 

 

  • подписывать любые электронные документы (например, договор с удаленным работодателем),
  • участвовать в электронных торгах или покупать имущество банкротов, 
  • оформлять ИП на сайте ФНС,
  • подавать заявление на поступление в вуз,
  • на портале Госуслуг оформлять загранпаспорт, записаться к врачу, постановить автомобиль на учет и т.д.

 

Заполнить декларацию

 

В личном кабинете для физических лиц есть раздел «Налог на доходы ФЛ». Здесь можно выбрать нужную ссылку, чтобы перейти в сервис заполнения/отправки декларации онлайн или скачать программу «Декларация».

 

 

Перейдя по ссылке «Заполнить/отправить декларацию онлайн», можно заполнить новую декларацию, отредактировать ранее направленную или отправить файл декларации.

 

 

Если подаете готовую декларацию, нажмите на кнопку «Направить сформированную декларацию», укажите год, за который подается отчетность, и загрузите файл (кнопка «Выберите файл»).

 

Перейдя по ссылке «Заполнить новую декларацию» и выбрав год, за который подаете декларация, вы попадете в отдельный сервис ФНС «Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ». Здесь можно заполнить новую декларацию и отредактировать ранее заполненные данные. 

 

 

Процесс заполнения состоит из четырех этапов. Прервать работу в сервисе можно на любом этапе — все введенные данные сохранятся в виде черновика. 

 

— Данные. Сведения, которые известны сервису, он заполнит автоматически. При необходимости их можно отредактировать. Как заполнять декларацию, интуитивно понятно, к тому ж справа от большинства полей есть подсказки. Сервис не даст вам перейти в следующий раздел, пока вы не заполните все обязательные поля.  

 

— Доходы. Сюда нужно без ошибок ввести информацию из справки 2-НДФЛ, выданную вам в бухгалтерии. Вы заполняете строку за строкой, указывая коды и сумму дохода, как в справке. Итоговую сумму дохода сервис укажет сам. Все цифры должны совпасть с суммами из справки вплоть до копейки, иначе придется подавать корректирующую декларацию. 

 

Можно указать несколько источников дохода — главное, чтобы трудоустройство было официальным. 

 

 

— Вычеты. В этом разделе выберете тот вид вычета, который хотите получить (в нашем случае – на имущество). Укажите сведения об объектах недвижимости: можно указать несколько объектов, если их общая стоимость не выше 2 млн руб. Сервис подскажет, что нужно заполнить в том или ином поле. 

 

 

— Итоги. Декларация 3-НДФЛ готова. Проверьте, что все суммы указаны верно. Если ошиблись, всегда можете вернуться на нужный шаг и исправить данные.

 

Как только вы нажмете кнопку «Сформировать файл для отправки», сервис предложит вам прикрепить документы, подтверждающие право получить вычет. 

 

Конкретного перечня документов нет — в каждом случае нужен свой пакет. Вы в произвольном порядке прикрепляете документы и сами присваиваете им названия — например, «Договор купли-продажи квартиры». Вот примерный пакет документов, который нужно  отсканировать и сжать до нужного размера (весь пакет не больше 20 мегабайт): 

 

  • справка 2-НДФЛ,
  • договор приобретения квартиры или договор долевого участия в строительстве,
  • акт приема-передачи, или другой документ, подтверждающий передачу объекта от застройщика участнику,
  • платежные поручения, расписки, банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца,
  • документы, подтверждающие право собственности на квартиру (например, свидетельство о государственной регистрации права),  
  • кредитный договор с приложениями и дополнительными соглашениями к нему, 
  • документы, подтверждающие уплату процентов по ипотеке (справка из банка). 

 

После того как пакет документов сформирован, останется нажать на кнопку «Подписать и направить». Сервис автоматически предложит вам подписать комплект документов электронной подписью и отправит его в инспекцию.

 

Сразу же можно оформить заявление на возврат, указав сумму вычета и расчетный счет, на который его перечислить, например, на зарплатную карту. Но оформить заявление можно и позже — на вкладке личного кабинета «Налог на доход ФЛ».  

 

 

Следить за результатами

 

В разделе «Документы налогоплательщика» — «Электронный документооборот» вы увидите статус своей декларации, сможете задать вопрос и получить ответ инспектора. Рекомендуем после отправки декларации заглядывать в раздел, чтобы убедиться, что декларация принята и прошла формализованную проверку, то есть не требуется подавать декларацию повторно. 

 

Камеральная проверка длится до трех месяцев. Как только налоговая подтвердит сумму вычета, в разделе «Налог на доходы ФЛ» (3-НДФЛ) появится таблица. Останется только дождаться, когда налоговая перечислит деньги на указанный в вашем заявлении счет. Это произойдет в течение одного месяца после окончания проверки.

www.dk.ru

Оформление имущественного вычета через Госуслуги

Электронный портал Государственных услуг – удобный способ взаимодействия граждан с официальными органами. Пользователям сервиса не нужно посещать офисы федеральных служб, стоять в очередях, терять драгоценное время. Дистанционное обслуживание позволяет получать услуги в удобное время из любой точки мира, где есть подключение к интернету. Оформление налогового вычета через Госуслуги — одна из наиболее востребованных опций веб-ресурса.

Правила получения имущественного вычета

Покупая, квартиру, дом, участок или другое жилье, граждане могут уменьшить сумму уплачиваемого налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Льгота предоставляется путем уменьшения доходов (налогооблагаемой базы) на сумму покупки и уплаченных процентов по займам и кредитам, если недвижимость приобреталась за счет заемных средств. Получить имущественный вычет можно двумя способами:

  1. Предоставить отчетность в Федеральную налоговую службу (ФНС) по окончании года и вернуть налог, взысканный в течение финансового периода. Подтверждающие документы предоставляются вместе с годовым отчетом.
  2. После покупки недвижимости получить в ФНС уведомление о праве на имущественный вычет и не платить НДФЛ у работодателя, не дожидаясь окончания года. Подтверждающий покупку пакет бумаг передается в инспекцию по месту жительства вместе с заявлением на получение уведомления.

Второй вариант получения налогового вычета при покупке квартиры через Госуслуги не оформляется и не будет рассматриваться в рамках статьи. Далее представлена последовательность действий по возврату подоходного налога путем подачи годовой декларации.

Пошаговая инструкция

Последовательность действий по возврату подоходного налога через электронный портал состоит из нескольких этапов.

Шаг 1. Регистрация.

Сервис по сдаче отчетности доступен только для зарегистрированных пользователей. Если нет учетной записи на портале, необходимо пройти регистрацию. Процесс включает заполнение формы на сайте Госуслуг и подтверждение личности в любом обслуживающем центре.

Перейти в окно регистрации можно по ссылке на главной странице портала gosuslugi.ru.

Регистрация на сайте Госуслуг

Регистрация на сайте Госуслуг

Для создание учетной записи пользователю нужно указать:

  • фамилию;
  • имя;
  • контактный телефон;
  • email.

После нажатия кнопки «Зарегистрироваться» на указанный телефонный номер будет направлен цифровой код. Ввод проверочных чисел завершит процедуру.

Справка. Для входа на сайт, потребуется создать пароль. В качестве логина используется СНИЛС (после заполнения профиля) или номер телефона.

Шаг 2. Получение справок 2-НДФЛ.

Отчитываться нужно по всем доходам налогоплательщика за год. Для правильного ввода сведений, требуются справки о заработной плате от всех работодателей. Форма 2-НДФЛ выдается работнику по его запросу бухгалтерией предприятия.

Сведения о доходах обязательно получить у всех источников выплат (в банках, у организаторов лотерей, в брокерских конторах и т. п.). Информация о сделках между физическими лицами, не являющимися предпринимателями, вносится на основании договоров, контрактов, соглашений, справок-счетов.

Шаг 3. Заполнение декларации.

Годовой отчет по налогу на доходы физлиц – форма 3-НДФЛ. Электронный вариант отчетности создается при помощи специальных программ. Есть два программных средства, бесплатно распространяемых налоговой службой:

  • «Декларация»;
  • «Налогоплательщик ЮЛ».

Обе программы можно найти на официальном сайте ФНС nalog.ru.

Полезно! Сайт Госуслуг предлагает скачать приложение «Налогоплательщик ЮЛ». Но этот программный комплекс разработан для бухгалтеров компаний, в котором 3-НДФЛ — лишь один отчет из огромного количества форм, предлагаемых для заполнения. Для обычных граждан лучше адаптирована программа «Декларация». У нее удобный пользовательский интерфейс, для использования приложения не обязательно обладать специальными знаниями.

После того, как файл будет готов его можно загрузить в личный кабинет Госуслуг и отправить в инспекцию.

Другой вариант – заполнить отчет на сайте.

Заполнение годовой отчетности по НДФЛ с помощью программы «Декларация»

В отличие от «Налогоплательщика ЮЛ», программа «Декларация» разработана для конкретного отчета и только для одного года. То есть для каждого финансового периода действует своя версия. Скачивать нужно тот вариант, который подходит налогоплательщику. Например, чтобы отчитаться за 2017 год скачивается программа «Декларация 2017».

Для правильного заполнения формы нужно последовательно вносить сведения в разделы. В программе они расположены в правой части окна. Некоторые вкладки открываются только после указания определенной информации. Например, раздел «Предприниматели» станет активным, если подтвердить наличие доходов от предпринимательской деятельности в окне «Задание условий».

Сведения о льготе с недвижимых объектов располагаются в разделе «Вычеты», на вкладке «Имущественный». Нужно добавить квартиру, участок, дом – нажать «+», и заполнить данные по объекту.

Переход в раздел имущественного вычета в программе "Декларация"

Переход в раздел имущественного вычета в программе "Декларация"

Полезно. Файл можно в сохранить в любой момент. Это позволит в дальнейшем продолжить заполнение или исправить ошибки. После подготовки отчета с помощью кнопки «Проверить» можно проконтролировать правильность заполнения бланка.

Для отправки в ФНС используется специальный формат файлов. Чтобы подготовить электронный документ, следует нажать кнопку «Файл xml» и сохранить файл в указанном формате.

Заполнение декларации на сайте Госуслуг

Портал предусматривает заполнение отчетности по подоходному налогу в онлайн-режиме. Оформление 3-НДФЛ через Госуслуги на имущественный вычет доступно прямо на сайте без скачивания дополнительных программ на компьютер. Для этого нужно авторизоваться и перейти к услуге «Представление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».

Возможный вариант перехода:

  1. В разделе меню «Услуги» выбрать категорию «Налоги и финансы». Сразу нажать на ссылку «Прием налоговых деклараций (расчетов).
  2. В открывшемся окне выбрать требуемую услугу.

Переход на услугу приема налоговой декларации

Переход на услугу приема налоговой декларации

Будут представлены 4 варианта получения услуги:

  1. Сформировать декларацию онлайн.
  2. Отправить заполненный отчет в электронном виде.
  3. Отправить по почте.
  4. Личное посещение инспекции.

Для заполнения онлайн-документа выбирается 1-й вариант. Кнопка «Получить услугу» откроет форму.

Как сделать активными разделы декларации

Как сделать активными разделы декларации

Сервис попросит выбрать год, за который заполняется бланк.

Выбор налогового периода

Выбор налогового периода

Справка. Вернуть налог можно за 3 последних года. Например, в 2018 году оформляется возврат за 2015, 2016, 2017 годы.

Сведения, указанные в профиле пользователя, будут автоматически внесены в документ. Это существенно упрощает процесс и позволяет избежать ошибок.

Доходы

Вначале в отчетной форме отражаются доходы за год. Они переносятся из справок о доходах по каждому работодателю и налоговому агенту. Указываются:

  • наименование источника выплаты;
  • ИНН/КПП;
  • ОКТМО;
  • доходы и некоторые виды вычетов (из 3-го раздела формы 2-НДФЛ) по месяцам.

Раздел по доходам налогоплательщика

Раздел по доходам налогоплательщика

Здесь же отражаются доходы от физических лиц, полученные при продаже имущества, сдаче квартиры в аренду и т. п.

Вычеты

Следующим этапом вносятся стандартные, социальные, имущественный вычеты, положенные налогоплательщику. Для получения льготы по покупке недвижимости внести:

  • сведения о приобретенном объекте;
  • размер уплаченных за год процентов по целевым кредитам и займам на покупку жилья.

Раздел имущественного вычета

Раздел имущественного вычета
Итог

После заполнения отчета можно рассчитать результаты. Если налог, уплаченный за год, больше рассчитанного по декларации, будет указана сумма к возврату из бюджета. Именно такая картина характерна для отчетности на получение вычетов.

Сайт Госуслуг предложит сформировать заявление на возврат налога, переключив пользователя на веб-ресурс ФНС.

Готовую декларацию можно:

  • «Скачать»;
  • «Экспортировать»;
  • «Сформировать файл для отправки».

Первая кнопка создаст печатную форму. Ее можно распечатать и сдать в инспекцию по месту жительства лично или отправить по почте. Вторая ссылка сформирует xml-файл, который можно направить в инспекцию через государственный сайт или загрузить в другие программы. Последняя кнопка используется для непосредственной отправки файла в налоговую службу.

Шаг 4. Отправка 3-НДФЛ в налоговую инспекцию

Подать документы на налоговый вычет через Госуслуги или сайт ФНС можно только при наличии Усиленной квалифицированной или неквалифицированной электронной подписи. Ею подписываются отчеты и прилагаемые к ним файлы. Документы, подписанные такой подписью, считаются юридически значимыми и приравниваются в бумагам, заверенным лично.

Получить сертификат ключа можно в личном кабинете на сайте nalog.ru. Он храниться на компьютере пользователя или в защищенном хранилище ФНС. Сертификат действует один год, затем должен быть заменен.

Перед отправкой 3-НДФЛ, сервис Госуслуг предложит подписать документ. Передача готовой отчетности оформляется через услугу «Представление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)». Для загрузки и отправки файла применяется тип «Отправить заполненную декларацию в электронном виде». После перехода по ссылке откроется окно из нескольких разделов.

Загрузка файла осуществляется во второй части формы. Сюда переносится отчет в xml формате. Файл можно просто перетащить мышкой или загрузить с помощью сервиса.

Загрузка декларации на сайт Госуслуг

Загрузка декларации на сайт Госуслуг

Отчет подписывается электронной подписью и направляется в налоговую службу. Уведомление об отправке и получении файла приходят в личный кабинет.

Налогоплательщику придется посетить инспекцию для представления документов, подтверждающих вычет, а также в случае возникновения вопросов у инспекторов.

Справка. Средства зачисляются на банковские реквизиты, указанные в заявлении на возврат налога после камеральной проверки. Она может продолжаться до 3 месяцев. Еще месяц осуществляется перевод денег. В возврате откажут, если у налогоплательщика есть задолженность перед ФНС. Деньги будут перечислены после погашения долга.

Оформление имущественного вычета на сайте ФНС

Порядок действий налогоплательщика на официальном ресурсе налоговой службы, в целом, совпадает с последовательностью подачи декларации через портал Госуслуг. Однако, личный кабинет ФНС более функционален.

Здесь доступна не только сдача отчета, но и такие функции, как:

  • отслеживание этапов проверки 3-НДФЛ;
  • оперативный обмен информацией с территориальной инспекцией;
  • подача заявления на возврат налога;
  • зачет налогов;
  • просмотр отчетности за прошлые периоды.

Для оформления доступа к личному кабинету необходимо посетить любое подразделение ФНС и получить логин, пароль. При себе иметь паспорт.

Заключение

Сервисы государственных органов позволяют оформить налоговые вычеты прямо из дома. Немного терпения и деньги поступят на счет. Электронный документооборот не только экономит время, но и позволяет избежать необоснованных претензий, представления лишних документов, ошибок при заполнении форм.

infogosuslugi.ru